Küçük İşletme Sahipleri İçin Finansal Planlama İpuçları

Küçük bir işletmeye başlamak aynı anda heyecanlı ve bunaltıcı olabilir. Ürün veya hizmetinizi geliştirmeye, doğru insanları işe almaya ve müşteri bulmaya zaman ayırmak cazip gelebilir. Ancak, şirketin finansal sağlığıyla ilgilenmek için biraz zaman ayırmak önemlidir. Havayollarının başkalarına yardım etmeden önce kendi oksijen maskenizi takmanızı önermesine benzer: Kendinizi aniden bir likidite krizi içinde bulursanız, müşterilerinizin ihtiyaçlarını karşılayamaz veya çalışanlarınızı güçlendiremezsiniz.

Finansal Planlama Nedir?

Küçük işletme finansal planlaması devam eden bir süreçtir. Kısa ve uzun vadeli ticari ve mali hedefler belirleyin ve bunlara ulaşmak için taktikler geliştirin. Büyümenin her aşamasında ortaya çıkabilecek finansal engelleri anlamak için senaryo planlaması yapın ve finansman kaynakları açısından seçeneklerinizi değerlendirin.

İşte Küçük İşletme Sahipleri İçin Finansal Planlama İpuçları:

Küçük işletme finansal planlamasının pek çok yönü, kişisel finansmanı ele almaya benzerken bazı önemli farklılıklar vardır.

1. İş ve kişisel hedeflerinizi ayırın.

Kişisel ve iş hedefleri arasındaki çizgiyi bulanıklaştırmak, mali durumunuzun bazı yönlerinden bir başkası için ödün vermek anlamına gelebilir. Belki envanterinize yeni bir ürün eklemek istiyorsunuz ama aynı zamanda çocuğunuzun 529 planına para eklemek istiyorsunuz. Hangisi öncelikli?

Tabii ki, kişisel finansal hedeflerinizi gerçekleştirmek amacıyla, para kazanmak için bir iş kuruyorsunuz. Ancak kişisel ve ticari hedefler arasında ayrım yapmazsanız, her ikisine de zarar verebilirsiniz.

Ayrı çek hesaplarına sahip olmak da dahil olmak üzere, sadece mali durumunuzu ayırmaktan bahsetmiyoruz. Vizyon ve hedef belirleme hakkında konuşuyoruz. Kendinize sorun:

• Kişisel: Acil kişisel önceliklerim nelerdir? Örnekler: Daha fazla egzersiz yap, yeni bir beceri kazan. Beş ve 10 yıllık planlarım nelerdir? Ailemin öncelikleri nelerdir?

• İş: Acil iş önceliklerim nelerdir? Örnekler: Yeni bir çalışan işe al, daha fazla müşteri kazanmak için bir pazarlama planı yap. İşletmemin beş yıl içinde nerede olmasını istiyorum? Ürün veya hizmet geliştirme önceliklerim nelerdir?

2. Finansman seçeneklerini keşfedin.

Küçük işletme sahipleri, kendi kendini finanse etme eğilimindedir; bu, kişisel fonların sahibinin tek veya ana sermaye kaynağı olduğu anlamına gelir. Kendi kendini finanse etme, modelin finansal olarak uygulanabilir olmasını sağlarken, işinizi yavaş ve organik bir şekilde büyütmenize olanak tanır.

Olumsuz tarafı da vardır: Başlangıç ​​sermayesi için birikmişinizi veya kredi kartı kullanmak, işinizin ne kadar sermayesi olduğuna bağlı olarak sizi önemli mali risklere maruz bırakabilir.

Bir veya daha fazla ek finansman kaynağı keşfederek bu riskin bir kısmını dengelemek akıllıca olacaktır.

Neyse ki, sermaye elde etmek için pek çok başka yer var. Hisse senedi teklif etmek ve karşılığında bir mal veya hizmet almak, ticari krediler veya müşteri ön satışları veya tekrar eden satışlar gibi dış kaynakları getirmek, sürekli bir sermaye girişi sağlayabilir.

3. Likiditeye odaklanın.

Elbette, bilançonuz işinizin mali açıdan sağlam olduğunu gösterir, ancak bu varlıklarınızın likit olduğu anlamına gelmez. Amaç, borçlardan daha fazla varlığa sahip olmak olmalıdır, böylece kısa vadeli mali yükümlülükleri karşılamak için bir tamponunuz olur.

Ayrıca, iş kolları kredisi veya envanter/alacak faktoringi gibi bu harici finansman kaynaklarını kontrol eden profesyoneller, likidite durumunuz hakkında bir görüş sahibi olmanızı bekleyecektir. Bazı önemli noktalar, ana ölçümünüz Kâr ve Zarar değil nakit olsa da, nakit dönüşüm döngüsü (CCC), ödenmemiş satış günleri (DSO), ödenmemiş ödeme günleri (DPO) ve ödenmemiş envanter günleri (DIO) gibi ek önemli KPI'ların olmasıdır.

Hatta bazı küçük işletmeler, günlük ölçümleri yakından izlemek ve likidite durumu hakkında rapor vermek için bir "nakit komitesi" oluşturmak isteyebilir.

4. Nakit akışı analizi yapın.

Sağlıklı bir nakit akışı, çalışanlara ödeme yapmak ve ham madde satın almak gibi mevcut yükümlülüklerinizi yerine getirirken aynı zamanda yatırımlar ve acil durumlar için bir rezerv oluşturmanıza olanak tanır. Gayrimenkul veya envanter gibi varlıkları biriktirmek harikadır, ancak nakit akışı zorsa işiniz durur.

Resmi bir nakit akışı analizi yapmak, işletmenize giren ve çıkan paranın ne kadar olduğunu size söyleyecektir. Bu bilgi, buna göre plan yapmanızı sağlar. Bu analizleri düzenli olarak yaptığınızda, geçmişe dönük bir bakış açısı kazanacak ve daha zayıf ayları veya beklenmedik bir nakit akışı sıkıntısını atlatmak için rezerv olarak ayırmanız gereken tutarı belirleyebileceksiniz.

5. Vergileri yönetin.

“Kendin yap” yoluna gitmek kişisel mali durumunuz için işe yarayabilir, ancak küçük işletme sahibi olarak vergi planlaması çok daha karmaşık olabilir. Vergi planlaması ve hazırlığının, işinize yardımcı olabilecek kalifiye bir yeminli mali müşavir (YMM) veya başka bir finans uzmanına yaptırılması yalnızca zaman kazanmakla kalmaz, aynı zamanda bu uzmanlık vergi yükümlülüğünüzü azaltabilir.

Bir YMM, bölgenizdeki vergi yasalarını içten dışa bilir ve size uygun işletme giderlerini nasıl en üst düzeye çıkaracağınız ve tahmini vergilerde ödenecek miktar gibi çeşitli stratejiler hakkında tavsiyelerde bulunabilir, böylece büyük bir faturayla karşılaşmazsınız.

6. Riskleri belirleyin.

Riski belirlemek ve azaltmak, her küçük işletmenin yapması gereken bir şeydir, ancak tüm potansiyel tehlikeleri ele alan bir plan oluşturmak çok büyük bir görev gibi göründüğü için genellikle listenin en altına düşer. Ve evet, işinizi etkileyebilecek her riski ele almak neredeyse imkânsızdır. Ancak listeyi kesinlikle daraltabilir ve siber güvenlik sigortası ve kriz iletişim planı gibi koruma önlemlerini devreye sokabilirsiniz.

Bir risk yönetimi planı hazırlarken dikkate alınması gereken bazı noktalar şunlardır:

• Sağlık ve işçi tazminatı kapsamı için fazla ödeme yapmaktan kaçınırken, kendiniz ve çalışanlarınız için doğru miktarda teminat sağlayın.

• Bir felaket veya kilit bir kişinin ölümü nedeniyle iş kesintisi olması durumunda nakit akışı beklenmedik durumlarını dahil edin.

• Bir çalışan, tedarikçi, ortak veya başka bir üçüncü şahıs tarafından iş mülkünün kaybı veya çalınması veya dolandırıcılık ile nasıl başa çıkacaksınız?

• İşletmenizi davalardan koruma konusunda bir avukata danışın.

• Herhangi bir işletme için varoluşsal bir risk, kurucunun veya diğer kilit liderin kaybıdır. Ayrılmanız gerektiğinde veya ayrılmak istediğinizde ne olacağına dair bir planınız var mı?

Senaryo Planlaması ve İş Sürekliliği Planlaması

Senaryo planlaması genellikle iş sürekliliği planlamasıyla birleştirilir. Her ikisi de yapılandırılmış süreçler olsa da, senaryo planlama, geliri zaman içinde dikkate alan daha uzun bir oyun oynar. İş sürekliliği planlaması, işletmenizin depo yangını veya deprem gibi bir felakete nasıl tepki vereceğiyle ilgilidir.

Her iki süreçte de yolculuk, nihai iş ürünü kadar değerli olabilir. İşinizi neyin etkileyebileceğini düşünmek için liderleri bir araya getirerek potansiyel riskleri önleyebilirsiniz.

7. Devir ve çıkış planları oluşturun.

Bunlar iki farklı senaryo. Devir planında, işin dizginlerini bir sonraki lidere devrediyorsunuz. Çıkış planında ise, işi satıyor veya kapatıyorsunuz.

Kurduğunuz şirketi satmaya, kapatmaya veya başkasına devretmeye karar verirken, bazı faktörleri değerlendirmeniz gerekebilir. Başka bir şirketten bir iş teklifi veya işletmeniz veya ticari varlıklarınız için bir satın alma teklifi aldınız mı? İşletmenin kârlılığından memnun musunuz? Uyum sağlayamayacağınız veya uyum sağlamak istemediğiniz pazar veya sektör değişikliklerini öngörüyor musunuz?

Hem devir hem de çıkış planlarına bakalım:

• Çıkış planı: Şirketinizi satmak istiyorsanız, değeri hakkında bir fikre ihtiyacınız var. Aslında, satış yapmak istemiyor olsanız bile, her zaman işletmenin piyasa değeri hakkında bir fikriniz olması akıllıca olacaktır. Uzmanlar, benzer firmaların son zamanlarda ne sattıklarına bakmanızı, yöneticilerin devam etmeyi planlayıp planlamadığı gibi niteliksel faktörleri göz önünde bulundurmanızı ve hangi ödeme koşullarını kabul edeceğinize karar vermenizi tavsiye ediyor.

• Devir planı: Bu, işin kontrolünü bir veya daha fazla kişiye veya bir alıcıya devretme stratejisidir. İlki ise, şirketi bir aile üyesine mi yoksa bir çalışana mı devredeceğinize karar verin ve eğitime başlayın. Yine de işletmenin değerini bilmeniz gerekecek, bu nedenle yukarıda belirtilen adımları uygulayın. Erkenden bir avukat ve bir vergi uzmanı getirin.

Özelleştirilmiş bir finansal plan oluşturmak devam eden bir süreçtir. Tavsiye sunabilecek ve eyleme dönüştürülebilir adımlar geliştirmenize yardımcı olabilecek güvenilir danışmanlar bulun. Küçük işletme finansal planlaması başarılı bir şekilde yapıldığında, bu stratejiler performansınızı optimize edecek, müşterilere ve çalışanlara onların refahını düşündüğünüzü gösterecektir.